SAP FIのトランザクションコード一覧｜GL・AR・AP・固定資産を用途別に整理

2019.10.09 2026.10.18

SAPの財務会計（FI）でよく使うトランザクションコードを、総勘定元帳（GL）、債権（AR）、債務（AP）、固定資産（AA）、決算処理に分けて整理しました。コードだけを暗記するより、「伝票を登録する」「明細を照会する」「消込を行う」という業務の流れに沿って探すと使い分けやすくなります。

対象：主にSAP GUIで操作するSAP ERPおよびSAP S/4HANAのオンプレミス／Private Editionを想定しています。利用できるコードや画面、Fioriアプリへの置き換えは、製品・リリース・権限・導入設定で異なります。実際のシステムではメニューまたはSE93で確認してください。

会計伝票の登録・照会・取消
総勘定元帳（GL）
債権（AR）
債務（AP）
固定資産（AA）
月次・年次処理

会計伝票の登録・照会・取消

まずはFI全体で使う基本操作です。伝票の登録画面は取引先を含むか、G/L勘定だけを扱うかで選びます。

コード	用途	使い分けのポイント
FB01	会計伝票登録	G/L、得意先、仕入先などを含む伝票を入力する基本画面。
FB03	会計伝票照会	会社コード・伝票番号・会計年度を指定して転記済み伝票を確認。
FB02	会計伝票変更	転記済み伝票の変更可能な項目を修正。金額や勘定を直す場合は反対仕訳と再転記を検討する。
FB08	会計伝票の反対仕訳	転記済み伝票を取り消す際に使用。消込済み明細は先に消込の状態を確認。
FBRA	消込のリセット	消込済み明細の消込を取り消す。必要に応じて消込伝票の反対仕訳も選択。
FBV0	未転記伝票の転記	未転記伝票を確認して正式に転記する。
F.13	自動消込	条件に合う未消込明細を自動で消し込む。実行前に選択条件と消込ルールを確認する。

FB01・FB50・FB60・FB70の違いは会計伝票登録用トランザクションの解説、承認を挟む運用は未転記伝票の解説も参照してください。

総勘定元帳（GL）で使うコード

コード	用途	使い分けのポイント
FS00	G/L勘定マスタの登録・変更・照会	勘定コードの基本データと会社コードデータを扱う。
FB50	G/L勘定伝票の登録	G/L勘定を中心とした仕訳を入力。取引先明細を扱う場合は伝票の種類に合う画面を選ぶ。
FV50	G/L勘定の未転記伝票登録	内容確認や承認を経てから転記する運用で使用。
FBL3N	G/L勘定明細照会	勘定ごとの明細を調べる。
FAGLL03	G/L勘定明細照会（New GL）	元帳を意識して明細を確認する場合の候補。利用可能な画面は環境で確認。
FS10N	G/L勘定残高照会	期間別の残高を確認する。
FAGLB03	G/L勘定残高照会（New GL）	元帳別の残高確認に使用する場合がある。
F-03	G/L勘定の消込	未消込明細を手動で消し込む。

FS00で管理する勘定の構造は勘定コード表と勘定コードの記事、得意先・仕入先とG/L勘定の関係は統制勘定の記事で確認できます。

債権（AR）で使うコード

コード	用途	使い分けのポイント
BP	取引先マスタの登録・変更・照会	S/4HANAでは得意先のマスタ保守の入口として使用。必要なBPロールと会社コードデータを確認。
FB70	得意先請求書の登録	FIで得意先への請求を直接入力する場合に使用。SD請求の会計連携とは区別。
F-28	入金転記	得意先からの入金を登録し、対象債権との消込を行う。
F-32	得意先明細の消込	既存の未消込債権を手動で消し込む。
FBL5N	得意先明細照会	未消込・消込済みの債権明細を確認。

SAP ERPの従来の得意先マスタ保守コードを使う運用もあります。S/4HANAではBPを中心に確認し、利用可能な画面をシステムごとに判断してください。

債務（AP）で使うコード

コード	用途	使い分けのポイント
BP	取引先マスタの登録・変更・照会	S/4HANAでは仕入先のマスタ保守の入口として使用。仕入先ロールと会社コードデータを確認。
FB60	仕入先請求書の登録	FIで仕入先請求書を直接入力する場合に使用。購買発注に基づく請求書照合はMIROを確認。
F-53	出金転記	仕入先への手動支払と対象債務の消込に使用。
F-44	仕入先明細の消込	既存の未消込債務を手動で消し込む。
FBL1N	仕入先明細照会	未消込・消込済みの債務明細を確認。
F110	自動支払	支払提案と支払実行を行う。支払媒体の作成は設定や運用方式も確認。
F-47	仕入先前渡金請求	前渡金の請求（備忘明細）を登録する。実際の支払転記とは別の工程。

購買発注に基づく請求書を扱う場合はMM請求書照合（MIRO）の記事、買掛金と未払金の違いは買掛金・未払金の記事を参照してください。

入金・出金をこれから転記する場合と、すでにある未消込明細を消し込む場合の違いは、入金・出金と消込の使い分けで得意先・仕入先別に説明しています。

固定資産（AA）で使うコード

コード	用途	使い分けのポイント
AS01／AS02／AS03	固定資産マスタの登録／変更／照会	資産マスタのライフサイクルに合わせて使い分ける。
AW01N	資産エクスプローラ	取得価額・償却・帳簿価額などを資産単位で確認。
AB01	固定資産取引の登録	資産取引を手入力する場合に使用。取引タイプの選択に注意。
AB08	固定資産取引の反対仕訳	誤った資産取引明細を取り消す。
ABAVN	固定資産の除却	廃棄による除却を登録。売却による除却とは処理を区別。
ABMA	手動償却	通常の計画償却以外で手動の償却を登録する。
AFAB／AFABN	償却記帳	償却額を会計に転記。使用するコードは製品・リリースで確認。

月次・年次処理で使うコード

コード	用途	使い分けのポイント
OB52	会計期間のオープン・クローズ	転記可能な期間を設定。対象の会計期間バリアントと権限を確認。
FAGLGVTR	G/L勘定残高の繰越	New GL環境の残高繰越。S/4HANAでは処理範囲を環境に合わせて確認。
F.07	得意先・仕入先残高の繰越	主にSAP ERPの債権・債務残高繰越で使用。S/4HANAでの要否は導入構成を確認。

一覧の使い方と注意点

業務目的で探す：登録、照会、消込、取消、決算のどの工程かを先に決めます。
対象を確認する：G/L、得意先、仕入先、固定資産のどの明細を扱うかで画面が変わります。
自社環境で確認する：同じコードでも権限・設定・製品によって利用可否や表示内容が異なります。特にS/4HANA Public EditionではFioriアプリ中心の運用を確認してください。

一覧を1ページで引けるようにし、個別の手順は関連記事へ分けています。新しいトランザクションを使う前には、権限、会計期間、伝票タイプ、対象会社コードを確認してください。